يجب على صاحب العمل في بريطانيا أن يسجّلك تلقائيًا في معاش تقاعدي بمكان العمل (Auto-enrolment) إذا كنت «عاملًا» عمرك بين 22 سنة وسن التقاعد الحكومي، ودخلك 10,000 جنيه إسترليني في السنة على الأقل، وتعمل عادةً في بريطانيا. الحد الأدنى للمساهمة 8% من «الدخل المؤهل» بين 6,240 و50,270 جنيهًا في السنة الضريبية 2026/27، منها 3% على الأقل من صاحب العمل. وإن انسحبت خلال شهر من تسجيلك تسترد ما دفعته.
تبدأ السنة الضريبية في 6 أبريل 2026 وتنتهي في 5 أبريل 2027. الأرقام من GOV.UK ووزارة العمل والمعاشات (DWP) كما كانت في 17 أكتوبر 2026. هذه الصفحة شرح عام وليست نصيحة مالية، ولقرارات مثل تحويل المدخرات إلى الخارج استشر مستشارًا ماليًا مرخّصًا.
لمن هذا الدليل؟
- من بدأ وظيفة في بريطانيا ورأى على قسيمة الراتب خصمًا باسم «Pension».
- من يفكر في الانسحاب من المعاش ليزيد صافي راتبه.
- من يعمل بتأشيرة مؤقتة ويسأل: ماذا يحدث لمدخراتي إن غادرت بريطانيا؟
- من يريد أن يفهم علاقة سنوات التأمين الوطني بمعاش الدولة.
هذا الدليل لا يكرر أساسيات رقم التأمين الوطني، فهي في دليل رقم التأمين الوطني، ولا شرح قسيمة الراتب والعقد، فهما في دليل العمل في بريطانيا.
من يُسجَّل تلقائيًا؟ الشروط والحدود في 2026/27
تقول GOV.UK إن كل صاحب عمل ملزم بتوفير معاش في مكان العمل. ويجب أن يسجّلك ويساهم لك إذا انطبقت عليك الشروط الأربعة معًا:
- أن تُصنَّف «عاملًا» (worker).
- أن يكون عمرك بين 22 سنة وسن التقاعد الحكومي.
- أن تكسب 10,000 جنيه إسترليني في السنة على الأقل.
- أن تعمل «عادةً» في بريطانيا.
| الحد في 2026/27 | المبلغ (جنيه إسترليني سنويًا) | معناه |
|---|---|---|
| حد التسجيل التلقائي (earnings trigger) | 10,000 | إذا بلغته أو تجاوزته يجب تسجيلك تلقائيًا |
| الحد الأدنى للدخل المؤهل | 6,240 | لا تُحسب المساهمات الدنيا على ما تحته في معظم الخطط |
| الحد الأعلى للدخل المؤهل | 50,270 | لا تُلزم المساهمات الدنيا على ما فوقه |
قررت DWP في مراجعتها المنشورة في 18 ديسمبر 2025 إبقاء هذه الحدود للسنة 2026/27 على مستواها في 2025/26.
إن كان دخلك أقل: لا يُلزم صاحب العمل بتسجيلك تلقائيًا، لكنك تستطيع طلب الانضمام ولا يحق له الرفض. وإذا انضممت طوعًا فعليه أن يساهم بالحد الأدنى إذا كسبت أكثر من 520 جنيهًا في الشهر، أو 120 جنيهًا في الأسبوع، أو 480 جنيهًا كل 4 أسابيع.
ما يجب أن يبلغك به صاحب العمل كتابيًا: تاريخ تسجيلك، ونوع الخطة ومن يديرها، وكم يدفع هو وكم تدفع أنت، وطريقة الانسحاب، وكيف ينطبق عليك الإعفاء الضريبي. ويحق له تأجيل التسجيل حتى 3 أشهر بشرط أن يخبرك كتابيًا وأن يقبل انضمامك إن طلبته خلال هذه المدة.
كم تدفع أنت وصاحب العمل؟ مثال محسوب
| منذ أبريل 2019 | النسبة الدنيا |
|---|---|
| صاحب العمل | 3% |
| أنت | 5% |
| المجموع الأدنى | 8% |
قد تكون النسب أعلى حسب قواعد خطتك. وفي بعض الخطط يدفع صاحب العمل أكثر من 3% فيجوز أن تدفع أنت أقل، بشرط أن يبلغ المجموع 8%. ويشمل «الدخل» هنا الراتب والمكافآت والعمولة والعمل الإضافي، وكذلك إجازات الأمومة والأبوة والمرض المدفوعة قانونيًا.
مثال توضيحي: راتبك 30,000 جنيه إسترليني في السنة، وخطتك تحسب المساهمة على الدخل المؤهل بالحد الأدنى:
- الدخل المؤهل: 30,000 − 6,240 = 23,760 جنيهًا.
- مساهمة صاحب العمل 3%: 712.80 جنيه في السنة، أي 59.40 جنيه في الشهر.
- مساهمتك 5%: 1,188 جنيهًا في السنة، أي 99 جنيهًا في الشهر.
- المجموع في مدخراتك: 1,900.80 جنيه في السنة.
المبلغ الذي تراه مخصومًا من قسيمتك يعتمد على طريقة الإعفاء الضريبي في خطتك:
- Net pay: تُخصم مساهمتك قبل حساب الضريبة، فتحصل على الإعفاء كاملًا حسب شريحتك. لكن إن كان دخلك تحت حد الضريبة فلن تحصل على إعفاء. والبدل المعفى من الضريبة يظهر في رمزك الضريبي.
- Relief at source: تُخصم مساهمتك بعد الضريبة والتأمين الوطني، ثم تضيف جهة المعاش إعفاءً بالمعدل الأساسي إلى مدخراتك. وتقول GOV.UK إنك تحصل على هذه الإضافة حتى لو لم تكن تدفع ضريبة دخل.
- Salary sacrifice: تتنازل عن جزء من راتبك ويدفعه صاحب العمل مباشرة إلى المعاش، وقد يخفض ذلك الضريبة والتأمين الوطني عليكما.
ملاحظة عن حاسبة صافي الراتب: هي تطرح نسبة المعاش التي تدخلها من كامل الراتب بطريقة salary sacrifice. إن كانت خطتك net pay أو relief at source أو تحسب على الدخل المؤهل، فاعتبر النتيجة تقريبية وقارنها بقسيمتك.
الانسحاب (Opting out) وإعادة التسجيل
- انتظر خطاب التسجيل من صاحب العمل. فيه اسم جهة المعاش وطريقة الانسحاب.
- تواصل مع جهة المعاش لا مع صاحب العمل، فالانسحاب يتم عبرها، ويجب على صاحب العمل أن يخبرك بالطريقة.
- انتبه للمهلة: إذا انسحبت خلال شهر من تسجيلك تسترد كل ما دفعته. بعد ذلك قد لا تُرد مساهماتك، وتبقى عادةً في المعاش حتى التقاعد.
- توقّع إعادة التسجيل: يعيد صاحب العمل تسجيلك تلقائيًا كل 3 سنوات من تاريخ تسجيلك الأول، أو قبل ذلك إن اختار، ويراسلك عند ذلك.
- العودة متاحة: تستطيع طلب الانضمام من جديد في أي وقت برسالة إلى صاحب العمل، لكنه غير ملزم بقبولك إن كنت انضممت ثم انسحبت خلال آخر 12 شهرًا.
ما لا يجوز لصاحب العمل: أن يشجعك على الانسحاب أو يجبرك عليه، أو أن يفصلك أو يميّز ضدك لأنك في المعاش. إن حدث ذلك فتواصل مع The Pensions Regulator، واقرأ عن حقوقك في دليل حقوق العامل. وقبل الانسحاب تذكّر أن مساهمة صاحب العمل جزء من مكافأتك، وأنك تخسرها كلها إن انسحبت.
إذا غيّرت عملك أو غادرت بريطانيا: ماذا يحدث لمدخراتك؟
عند تغيير الوظيفة: تقول GOV.UK إن مدخراتك تبقى ملكك. إن توقفت مساهماتك تبقى الأموال مستثمرة وتحصل على المعاش حين تبلغ سن الخطة. ويمكن أحيانًا الاستمرار في الدفع للخطة القديمة أو جمع الخطتين، فاسأل جهات المعاش. وإن فقدت أثر معاش قديم فخدمة Pension Tracing Service تعطيك بيانات التواصل مع الخطة، لكنها لا تخبرك بقيمتها.
عند مغادرة بريطانيا: لا تُرد مدخرات المعاش تلقائيًا عند السفر. لديك عادةً ثلاثة مسارات:
- تركها في بريطانيا حتى سن الخطة، وتحصل على دخلها لاحقًا. تحدد الخطط غالبًا سنًّا بين 60 و65، وأبكر سن للسحب عادةً 55.
- تحويلها إلى خطة في الخارج بشرط أن تكون من نوع QROPS، وإلا قد ترفض خطتك التحويل أو تدفع ضريبة 40% على الأقل. وحتى مع QROPS قد تدفع ضريبة تحويل 25% حسب مكان الخطة ومكان إقامتك وحد «التحويل الخارجي» المسموح لك، وهو عادةً 1,073,100 جنيه إسترليني.
- السحب قبل 55 عبر شركات تعرض «فك المعاش مبكرًا». تحذر GOV.UK من أن ذلك قد يكون دفعة غير مصرح بها بضريبة تصل إلى 55%.
إن عرض عليك أحد تحويلًا خارجيًا سريعًا أو سحبًا مبكرًا فتوقف واتصل بـ Report Fraud، وهي الجهة التي تحيل إليها GOV.UK للإبلاغ عن احتيال المعاشات.
معاش الدولة وسنوات التأمين الوطني
معاش الدولة (State Pension) منفصل عن معاش العمل، ويعتمد على سجل التأمين الوطني لا على رصيد تدخره. وفق GOV.UK:
| القاعدة | التفصيل |
|---|---|
| الحد الأدنى للاستحقاق | 10 سنوات مؤهلة في سجل التأمين الوطني |
| المعاش الكامل لمن بدأ سجله بعد أبريل 2016 | 35 سنة مؤهلة |
| المعدل الكامل في 2026/27 | 241.30 جنيه إسترليني في الأسبوع |
| السنة المؤهلة | سنة عملت فيها ودفعت اشتراكات، أو حصلت فيها على «أرصدة» (credits)، أو دفعت اشتراكات طوعية |
إن عشت في الخارج لاحقًا: تستطيع المطالبة بمعاش الدولة من الخارج إن استوفيت الشروط، ويجب أن تكون على بعد 4 أشهر من سن التقاعد لتطالب. لكن المعاش لا يزيد سنويًا إلا إذا كنت تعيش في المنطقة الاقتصادية الأوروبية أو جبل طارق أو سويسرا، أو في دولة لها اتفاقية ضمان اجتماعي مع بريطانيا (مع استثناء كندا ونيوزيلندا من الزيادات).
الاشتراكات الطوعية من الخارج تغيّرت: من السنة الضريبية 2026/27 لم يعد ممكنًا دفع الفئة الثانية (Class 2) الطوعية عن فترات الإقامة في الخارج. ولدفع الفئة الثالثة (Class 3) عن فترات بعد 5 أبريل 2026 يجب أن تكون عشت في بريطانيا 10 سنوات متتالية، أو دفعت 10 سنوات من الاشتراكات المؤهلة إجمالًا. افحص سجلك وتوقعات معاشك قبل أن تغادر.
ولا تستطيع استرداد اشتراكات التأمين الوطني إن غادرت نهائيًا، لكنها قد تُحتسب في بلد له اتفاقية ضمان اجتماعي مع بريطانيا.
أخطاء شائعة
- الانسحاب لزيادة الصافي دون حساب مساهمة صاحب العمل. تخسر 3% على الأقل من الدخل المؤهل تذهب لك.
- تفويت مهلة الشهر ثم توقع استرداد المساهمات عند الانسحاب.
- ترك معاشات صغيرة متفرقة دون تسجيل بياناتها. احتفظ باسم كل جهة معاش ورقم عضويتك قبل تغيير الوظيفة أو السفر.
- الوثوق بعروض «تحويل المعاش إلى بلدك فورًا» دون التحقق من أن الخطة QROPS ومن الضريبة المترتبة.
- الخلط بين معاش العمل ومعاش الدولة. الأول رصيد باسمك، والثاني يعتمد على سنوات التأمين الوطني.
- إغفال الإعفاء الإضافي لذوي الدخل الأعلى. تقول GOV.UK إن من يدفع الشريحة الأعلى وخطته relief at source قد يستطيع المطالبة بإعفاء إضافي من HMRC، فلا تتركه دون مراجعة.
أسئلة شائعة
هل التسجيل في معاش العمل إلزامي؟
التسجيل التلقائي إلزامي على صاحب العمل إذا استوفيت الشروط، لكن البقاء اختياري لك. تستطيع الانسحاب عبر جهة المعاش، وتسترد ما دفعته إن فعلت ذلك خلال شهر من تسجيلك.
كم الحد الأدنى للمساهمة في 2026/27؟
المجموع 8% من الدخل المؤهل بين 6,240 و50,270 جنيهًا في معظم الخطط: 3% على الأقل من صاحب العمل و5% منك. قد تكون خطتك أسخى من ذلك.
أنا على تأشيرة عمل مؤقتة، هل يشملني التسجيل التلقائي؟
الشروط لا تذكر الجنسية أو نوع التأشيرة، بل كونك عاملًا بين 22 وسن التقاعد، تكسب 10,000 جنيه أو أكثر، وتعمل عادةً في بريطانيا. إن استوفيتها يجب تسجيلك، سواء كنت على تأشيرة العامل الماهر أو غيرها.
ماذا يحدث لمعاشي إذا غادرت بريطانيا نهائيًا؟
يبقى مستثمرًا باسمك حتى سن الخطة، ويمكن أحيانًا تحويله إلى خطة QROPS في الخارج مع احتمال ضريبة. السحب قبل 55 عادةً دفعة غير مصرح بها بضريبة قد تصل إلى 55%.
كم سنة تأمين وطني أحتاج لمعاش الدولة؟
10 سنوات مؤهلة للحصول على أي مبلغ، و35 سنة للمعدل الكامل إن بدأ سجلك بعد أبريل 2016. المعدل الكامل في 2026/27 هو 241.30 جنيه إسترليني أسبوعيًا.
هل يستطيع صاحب العمل أن يطلب مني الانسحاب؟
لا. تقول GOV.UK إنه لا يجوز له تشجيعك على الانسحاب أو إجبارك عليه، ولا فصلك أو التمييز ضدك بسبب المعاش. للشكوى تواصل مع The Pensions Regulator.
المصادر
- GOV.UK — Workplace pensions (printable guide) ↗
- DWP — Review of the automatic enrolment earnings trigger and qualifying earnings band for 2026/27 ↗
- GOV.UK — Early retirement: personal and workplace pensions ↗
- GOV.UK — Transferring your pension ↗
- GOV.UK — Find pension contact details (Pension Tracing Service) ↗
- GOV.UK — The new State Pension ↗
- DWP — Benefit and pension rates 2026 to 2027 ↗
- GOV.UK — State Pension if you retire abroad ↗
- GOV.UK — Voluntary National Insurance ↗
- GOV.UK — Tax if you leave the UK to live abroad ↗
الخطوة التالية
أدخل نسبة مساهمتك في حاسبة صافي الراتب لترى أثرها على دخلك الشهري. وإن كنت تخطط لمغادرة بريطانيا، فاقرأ دليل استرداد الضريبة عند المغادرة، وللأسئلة الضريبية المعقدة ابحث في دليل المحاسبين.
روجعت هذه الصفحة في 17 أكتوبر 2026.