حاسبة ضريبة الدمغة في بريطانيا SDLT وLBTT وLTT
حاسبة ضريبة الدمغة في بريطانيا: احسب SDLT وLBTT وLTT شريحة بشريحة لأول شراء أو عقار إضافي أو غير مقيم، مع أمثلة محسوبة للدول الثلاث.
قرار أسهل.
املأ البيانات واضغط على الزر لعرض التفاصيل.
راجعنا الأسعار والشرائح من المصادر الرسمية في 24 سبتمبر 2026.
حاسبة ضريبة الدمغة (Stamp Duty) أعلاه تقدّر ضريبة شراء عقار سكني في بريطانيا حسب مكانه: SDLT في إنجلترا وأيرلندا الشمالية، وLBTT في اسكتلندا، وLTT في ويلز. أدخل السعر ونوع المشتري وحالة الإقامة، فتعرض لك الضريبة شريحة بشريحة. مثال: بيت بسعر 295,000 جنيه إسترليني لمشترٍ ليس أول مرة يدفع 4,750 جنيهًا في إنجلترا، و4,350 في اسكتلندا، و4,200 في ويلز.
كيف تحسب الأداة ضريبة الشراء؟
الضرائب الثلاث تعمل بطريقة الشرائح: لا تُطبَّق النسبة على السعر كله، بل على الجزء من السعر الذي يقع داخل كل شريحة، ثم تُجمع المبالغ. الاستثناء الوحيد هو ملحق المسكن الإضافي في اسكتلندا (ADS)، فهو نسبة من السعر كله.
اختبرنا الأداة على الأمثلة المنشورة في الصفحات الرسمية، ومنها: 295,000 في إنجلترا تعطي 4,750، و235,000 في اسكتلندا تعطي 1,800، و280,000 في ويلز تعطي 3,300. الإجمالي يُقرَّب إلى أقل جنيه.
ضريبة SDLT في إنجلترا وأيرلندا الشمالية
الشرائح الرئيسية سارية منذ 1 أبريل 2025، والمعدلات الأعلى للعقار الإضافي تزيد 5 نقاط على كل شريحة:
| الجزء من السعر (جنيه إسترليني) | المعدل الرئيسي | عقار إضافي |
|---|---|---|
| حتى 125,000 | 0% | 5% |
| 125,001 إلى 250,000 | 2% | 7% |
| 250,001 إلى 925,000 | 5% | 10% |
| 925,001 إلى 1,500,000 | 10% | 15% |
| فوق 1,500,000 | 12% | 17% |
- إعفاء المشتري لأول مرة: لا ضريبة حتى 300,000 جنيه، و5% على الجزء من 300,001 إلى 500,000. إذا زاد السعر على 500,000 سقط الإعفاء كله. ويُشترط ألا تكون قد ملكت عقارًا سكنيًا في أي مكان في العالم، وأن تنوي السكن فيه.
- العقار الإضافي: تنطبق المعدلات الأعلى إذا كنت ستملك بعد الشراء أكثر من عقار سكني قيمته 40,000 جنيه أو أكثر في أي بلد، ولم تبع بيتك الرئيسي السابق. ومن باع بيته الرئيسي السابق خلال 3 سنوات قد يسترد الفرق.
- رسم غير المقيم: 2% إضافية على كل شريحة بما فيها الصفرية، منذ 1 أبريل 2021. تُعدّ غير مقيم إذا لم تكن موجودًا في بريطانيا 183 يومًا على الأقل خلال الـ12 شهرًا السابقة للشراء. ونوع التأشيرة لا علاقة له بذلك، وإذا اشترى زوجان معًا وأحدهما مقيم عُدّ الاثنان مقيمين.
يُرسل إقرار SDLT وتُدفع الضريبة خلال 14 يومًا من إتمام الشراء، ويتولى ذلك عادة المحامي أو وكيل نقل الملكية.
ضريبة LBTT وملحق ADS في اسكتلندا
| الجزء من السعر (جنيه إسترليني) | المعدل |
|---|---|
| حتى 145,000 | 0% |
| 145,001 إلى 250,000 | 2% |
| 250,001 إلى 325,000 | 5% |
| 325,001 إلى 750,000 | 10% |
| فوق 750,000 | 12% |
هذه الشرائح سارية منذ 1 أبريل 2021. إعفاء المشتري لأول مرة يرفع الشريحة الصفرية إلى 175,000 جنيه، فيوفر حتى 600 جنيه، ولا تضع شروطه الرسمية حدًا أعلى للسعر. أما ملحق المسكن الإضافي ADS فهو 8% من سعر الشراء كله للمعاملات منذ 5 ديسمبر 2024، ويُضاف فوق LBTT إذا كنت تملك عقارًا سكنيًا في أي مكان في العالم ولا تستبدل بيتك الرئيسي. لا رسم على غير المقيمين في اسكتلندا.
ضريبة LTT في ويلز
| المعدلات الرئيسية (منذ 10 أكتوبر 2022) | المعدل | المعدلات الأعلى (منذ 11 ديسمبر 2024) | المعدل |
|---|---|---|---|
| حتى 225,000 | 0% | حتى 180,000 | 5% |
| 225,001 إلى 400,000 | 6% | 180,001 إلى 250,000 | 8.5% |
| 400,001 إلى 750,000 | 7.5% | 250,001 إلى 400,000 | 10% |
| 750,001 إلى 1,500,000 | 10% | 400,001 إلى 750,000 | 12.5% |
| فوق 1,500,000 | 12% | 750,001 إلى 1,500,000 | 15% |
| فوق 1,500,000 | 17% |
لا يوجد إعفاء للمشتري لأول مرة في ويلز. المعدلات الأعلى تنطبق على عقار بقيمة 40,000 جنيه أو أكثر إذا كنت تملك عقارًا آخر، ولا رسم لغير المقيمين. يُقدَّم الإقرار وتُدفع الضريبة خلال 30 يومًا من اليوم التالي للإتمام.
أمثلة محسوبة شريحة بشريحة: عقار بسعر 295,000 جنيه
| الحالة | طريقة الحساب | الضريبة (جنيه إسترليني) |
|---|---|---|
| إنجلترا، ليس أول شراء | 0% على 125,000 + 2% على 125,000 (2,500) + 5% على 45,000 (2,250) | 4,750 |
| إنجلترا، أول شراء | السعر تحت 300,000 | 0 |
| إنجلترا، عقار إضافي | 5% على 125,000 (6,250) + 7% على 125,000 (8,750) + 10% على 45,000 (4,500) | 19,500 |
| إنجلترا، ليس أول شراء، غير مقيم | 2% على 125,000 (2,500) + 4% على 125,000 (5,000) + 7% على 45,000 (3,150) | 10,650 |
| اسكتلندا، ليس أول شراء | 0% على 145,000 + 2% على 105,000 (2,100) + 5% على 45,000 (2,250) | 4,350 |
| اسكتلندا، أول شراء | 0% على 175,000 + 2% على 75,000 (1,500) + 5% على 45,000 (2,250) | 3,750 |
| اسكتلندا، عقار إضافي | 4,350 + ملحق ADS بنسبة 8% من 295,000 (23,600) | 27,950 |
| ويلز، لا يملك عقارًا آخر | 0% على 225,000 + 6% على 70,000 | 4,200 |
| ويلز، عقار إضافي | 5% على 180,000 (9,000) + 8.5% على 70,000 (5,950) + 10% على 45,000 (4,500) | 19,450 |
احسب القسط الشهري في حاسبة الرهن العقاري، وراجع دليل السجل الائتماني قبل التقدم للمقرض.
ما لا تحسبه الأداة
- الضريبة على إيجار عقد إيجار جديد (new lease)، والملكية المشتركة (shared ownership).
- الشراء عبر شركة أو صندوق ائتماني، والمعاملات المرتبطة، و6 عقارات أو أكثر، والعقارات المختلطة.
- الاسترداد اللاحق، وأتعاب المحامي والفحص.
الأداة تقدير للتخطيط وليست استشارة ضريبية. أكّد المبلغ بالحاسبات الرسمية ومع محاميك قبل الإتمام.
أسئلة شائعة
أملك شقة في بلدي، هل أنا مشترٍ لأول مرة؟
لا. تعريف HMRC وRevenue Scotland يشمل الملكية في أي مكان في العالم، وتحسب Revenue Scotland العقار الموروث أو الموهوب أيضًا. وقد تنطبق عليك المعدلات الأعلى أيضًا.
وصلت بريطانيا قبل أربعة أشهر، هل أدفع رسم غير المقيم؟
في إنجلترا وأيرلندا الشمالية على الأرجح نعم، إذا لم تكمل 183 يومًا خلال الـ12 شهرًا السابقة للشراء. يمكن استرداد الـ2% إذا أكملت 183 يومًا خلال أي 365 يومًا متصلة بين سنة قبل الشراء وسنة بعده، بتعديل الإقرار خلال سنتين من الشراء.
هل التمويل الإسلامي يعني ضريبة مضاعفة؟
في إنجلترا يذكر دليل HMRC إعفاءً لصيغ التمويل البديل يجعل الضريبة مماثلة لما تُدفع مع رهن تقليدي، ويُطلب في الإقرار. التفاصيل في دليل الرهن العقاري لحامل التأشيرة.
من يدفع الضريبة فعليًا؟
في إنجلترا وأيرلندا الشمالية يقدّم المحامي الإقرار ويدفع الضريبة عنك عادة يوم الإتمام، ثم يضيفها إلى أتعابه. في اسكتلندا راجع موعد الإقرار لدى Revenue Scotland.
المصادر
- GOV.UK: SDLT residential property rates ↗
- GOV.UK: Stamp Duty Land Tax overview ↗
- GOV.UK: SDLT relief for first-time buyers ↗
- GOV.UK: Buying an additional residential property ↗
- GOV.UK: SDLT rates for non-UK residents ↗
- HMRC: SDLTM28005 Alternative property finance ↗
- Revenue Scotland: LBTT residential property ↗
- Revenue Scotland: First-time buyer relief ↗
- Revenue Scotland: Additional Dwelling Supplement ↗
- GOV.WALES: LTT rates and bands ↗
- GOV.WALES: LTT overview ↗
- GOV.WALES: Higher rates of LTT ↗
الخطوة التالية
احسب صافي دخلك في حاسبة صافي الراتب، وضع القسط والضريبة المحلية في ميزانية المعيشة مع أداة المجلس المحلي. وللبحث استعن بـدليل الوكلاء العقاريين، ولنقل الملكية بـدليل المحامين.
روجعت هذه الصفحة في 24 سبتمبر 2026.